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关于张家口市2011年上半年财政预算执行情况的报告

作者:  发布时间:2011/10/14 17:19:07  来源:本网

 

主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

    我受市人民政府委托,向本次常委会会议报告我市上半年财政预算执行情况,请予审议。

    一、市本级财政预算执行情况

    经市十二届人大四次会议批准,2011年市本级一般收入预算为30.55亿元,上半年累计完成20.03亿元,为预算的65.55%,比上年同期增长68.09%。主要收入项目完成情况是:增值税完成1.46亿元,为预算的46.53%,比上年同期增长27.55%;营业税完成6.44亿元,为预算的55.55%,比上年同期增长37.08%;企业所得税完成1.46亿元,为预算的74.87%,比上年同期增长28.14%;个人所得税完成0.65亿元,为预算的58.27%,比上年同期增长16.05%

    经市十二届人大四次会议批准,2011年市本级一般支出预算为34.52亿元,预算执行中由于上年结转和上级专款的列入,到6月底,市本级一般支出预算调整为46.16亿元。上半年,市本级一般预算累计支出28.18亿元,为调整预算的61.06%,比上年同期增长69.62%。主要项目的支出情况是:一般公共服务支出2.63亿元,为调整预算的54.77%,比上年同期增长16.73%;教育支出4.06亿元,为调整预算的61.15%,比上年同期增长73.6%;医疗卫生支出2.49亿元,为调整预算的59.4%,比上年同期增长35.88%

    经市十二届人大四次会议批准,2011年市本级政府性基金收入预算为16.52亿元,支出预算为16.52亿元,预算执行中由于上年结转和上级专款的列入,到6月底,市本级政府性基金支出预算调整为20.43亿元。

    上半年,市本级政府性基金收入完成13.48亿元,为预算的81.6%,同比增长157.78%;市级政府性基金支出13.07亿元,完成调整预算的63.95%,同比增长174.57%

   二、全市财政预算执行情况

    年初提交市十二届人大四次会议审议的2011年全市全部财政收入预算为162.2亿元,一般收入预算为71.81亿元。上半年,全市全部财政收入累计完成95.79亿元,同比增长34.28%,增收24.46亿元,完成预算的59.06%。其中:地方一般预算收入完成45.5亿元,同比增长55.42%,增收16.23亿元,完成预算的63.37%,主要收入项目完成情况是:增值税完成3.49亿元,为预算的46.16%,比上年同期增长18.26%;营业税完成13.4亿元,为预算的54.27%,比上年同期增长41.7%;企业所得税完成3.03亿元,为预算的75.12%,比上年同期增长39.34%;城市建设税完成3.14亿元,为预算的53.38%,比上年同期增长25.18%

    年初提交市十二届人大四次会议审议的2011年全市一般支出预算为124.47亿元。预算执行中由于上年结转和上级专款的列入,到6月底,全市一般支出预算调整为162.05亿元。上半年,全市一般预算累计支出101.42亿元,为调整预算的62.58%,比上年同期增长71.83%。主要项目的支出情况是:一般公共服务支出12.3亿元,完成调整预算的55.01%,同比增长26.65%;社会保障和就业支出15.36亿元,完成调整预算的60.72%,同比增长48.07%;医疗卫生支出8.55亿元,完成调整预算的64.90%,同比增长86.54%;农林水事务支出9.9亿元,完成调整预算的68.43%,同比增长98.59%

    经市十二届人大四次会议审议的2011年全市政府性基金收入预算为34.92亿元,支出预算为34.92亿元,预算执行中由于上年结转和上级专款的列入,到6月底,全市政府性基金支出预算调整为48.62亿元。上半年,全市政府性基金收入完成40.7亿元,为预算的116.52%,同比增长64.01%。全市政府性基金支出37.82亿元,完成调整预算的77.8%,同比增长50.73%

    以上调整预算数据已报市人大财经委备案。

    三、上半年全市预算执行特点及需要关注的问题

    上半年,受宏观经济好转和市场需求回升等因素影响,全市财政经济继续保持企稳回升态势,预算执行呈现出以下特点:

    一是财政收入增幅总体保持平稳增长。1-6月运行情况看,剔除个别月份由于特殊征收因素收入增幅偏高外,上半年全市财政收入总体呈现平稳增长态势。1-6月单月增幅分别为:26.58%29.53%25.40%22.08%32.54%27.21%二是市县两级财政收入全面增收。上半年,市本级完成财政收入35.8亿元,同比增长40.1%;县区完成财政收入60亿元,同比增长31%,其中县区收入增幅在50%以上的有三个县区崇礼、沽源、察北区,分别达到72.2%55%50.3%三是财政收入结构继续趋优。1-6月份,全市一般预算收入完成45.5亿元,占全部财政收入比重达到47.5%,较去年同期上升6.4个百分点。四是财政收入增幅位次明显提升。1-6月份,我市全部收入和地方收入总量分别排位全省第7位和第8位,总量排位与去年同期持平;全部收入和地方收入增幅分别排位全省6位和第1位,增幅排位分别较去年同期提升4位和10位(同期全部收入增幅排位第10位、地方收入增幅排位第11位)。五是财政支出持续增长,保障能力不断增强。上半年,全市一般预算支出累计完成101.42亿元,同比增长71.83%,增速比5月末提升15.53个百分点。其中县区一般预算支出完成73.24亿元,完成调整预算的63.19%,同比增长72.70%,增支30.83亿元,增速比5月末提升30.39个百分点,全市20个县区支出进度均达到60%以上。随着支出规模的不断加大和支出结构的不断优化,财政资金服务发展和保障民生的作用稳步增强。

    总体上看,上半年我市财政经济延续了近年来的良好发展态势,但财政运行中显露出的一些问题,将对全年财政经济造成一定影响,需要我们认真对待、审慎解决。

    一是财政收入累计增幅呈逐月回落之势。1-6月份,全市财政收入累计增幅分别为69.58%50.57%41.49%37%36.09%34.28%,呈逐月回落之势,主要是由于年初地税发票换版等特殊因素导致年初月份收入增幅较高,随着月份增加特殊征收因素对各月累计增幅的影响日渐减小;二是非税收入占比较高,税收收入比重有所下降。上半年,全市税收收入入库86.1亿元,占全部财政收入比重为89.9%,较去年同期下降3.8个百分点,主要是由于非税收入的大幅增长所致。考虑到非税收入多为一次性征收,偶然性较大,因此对全市财政收入的持续增长意义不大。三是从支出需求情况看,支出压力没有根本性缓解。全年落实好积极的财政政策,完成扩内需的在建项目,加强农业、水利设施建设,推进保障性住房、校舍安全工程、医疗卫生等重点领域改革,都需要地方配套大量资金;加快经济结构调整和发展方式转变,加大统筹城乡发展力度,提高保障和改善民生的强度,增加对低收入群体的补助,也需要充足的财力保障。因此,尽管全市收入增长较快,但支出压力并没有得到有效缓解,全年财政收支平衡的难度较大。

    四、全年收入预测完成情况

    总体来看,上半年全市预算执行情况良好,为实现全年收入目标任务奠定了良好基础。但还应清醒看到,当前影响全市经济发展的问题依然较多,后续发展环境复杂、压力增大,财政运行面临诸多不确定、不稳定因素,必须引起高度重视。

    从宏观经济走势看,受全球通胀压力加大、欧洲主权债务危机余波不断以及西非、北亚政局动荡等因素影响,全球制造业增速呈放缓迹象。世界经济复苏基础仍旧薄弱,扩大出口难度增大。同时,受国家控制新增贷款规模、把握新上项目节奏、加强房地产调控和取消部分刺激消费政策等调控措施以及大宗原燃料价格上涨、市场约束趋紧等因素影响,我市占工业比重较大的钢铁、发电行业面临挤压,支撑力将有所减弱,而装备制造业、高新技术产业短期内难以弥补,工业经济整体效益不容乐观,房地产、土地等对财政收入的贡献率也势必会有所下降。

    从我市财政经济形势看,部分支柱企业实现税收的稳定增长将给我市全年收入目标的完成提供较大支撑。据统计,烟厂全年预计入库税收31.9亿元,同比增收5.1亿元;商业银行预计入库2.4亿元,同比增收1.1亿元;沙电预计完成2亿元,同比增收5000万元;蔚洲矿业预计实现2.9亿元,同比增收7000万元。但下半年我市财政运行中面临的不稳定、不确定因素较多,将对全市财政收入的持续高速增长带来较大影响。

    一是部分重点企业对财政收入贡献短期内难有大的好转。宣钢今年受铁矿石、精粉和炼焦煤等主要原材料价格齐增,且上涨较快,导致进项税额增大,上半年实现增值税仅为900万元,同比减收5000万元,全年预计可实现增值税2亿元,同比减收5000万元;斯必克由于企业产品市场竞争激烈,今年订单数量锐减,生产计划缩减,导致销售收入下降一半以上,全年预计实现税收8000万元,同比减收2000万元;长城葡萄酒有限公司由于进口葡萄酒在中国的登陆,市场竞争加剧。企业产、销、价齐降,实现税收大幅下滑,全年预计实现税收1.7亿元,同比减收7000万元。

    二是大量增值税留抵税额与多缴税金将对全市下半年税收增长带来很大影响。截止6月底,全市增值税留抵税额26亿元,分析原因,原材料价格上涨、固定资产投资增速是导致留抵税额增大的主因,这些税额大都将在下半年抵扣,势必加大下半年全市增值税的增收压力;同时下半年将通过抵扣和退库方式消化前期部分多缴税金,也势必会在一定程度上影响全市财政收入的快速增长。

    三是考虑到国家加大房地产市场调控力度以及我市房地产市场季节性特点,全市建筑房地产业税收快速增长势头下半年将逐步趋于放缓。受国家连续调控房地产政策的出台,房地产业存在很大的不确定因素。目前我市一手房价涨量跌的局面已经显现,销量受很大的影响。同时,由于央行实施货币收紧的政策、连续提高存款准备金率等政策影响,建筑房地产行业将会受到很大的冲击。据统计,二季度全市建筑业营业税入库20551万元,较一季度减少15500万元,下降了43%,建筑房地产行业实现税收呈逐步放缓态势。

    四是政策性因素减收影响日渐显现,财政收入继续保持高增长的支撑不足。在国家严控CPI涨幅的大环境下,物价指数对财政收入的拉动作用将日渐减弱;同时国家从91日起,调整个税起征点(由2000元调整至3500元),粗略测算全市个人所得税将减收8000多万元;此外,调整增值税和营业税征收范围、继续对部分小型微利企业实施所得税优惠政策等也会减少一些收入。 

    基于以上因素,我们预计下半年全市财政收入增幅将逐步放缓,通过各级政府和财税部门积极努力,全年能够完成市十二届人大四次会议批准的162.2亿元的年初预算任务,但要完成市委市政府最新提出的全部财政收入增长18%、地方收入增长20%的目标,仍需各级政府、财税部门付出艰辛的努力。

    五、下一步工作措施

    一是继续狠抓财政收入,确保全年收入任务圆满完成。首先要密切关注收入组织中出现的新情况、新问题,明确责任,落实目标,克服困难,堵漏增收,保证各项收入应收尽收;其次要依法加强税收和非税收入征管,认真落实各项税收、非税征管措施,严厉打击偷、漏、骗税行为,坚决制止和纠正违规减免、违规退库,确保各项税费据实征收,及时足额入库;最后要强化收入组织调度,财税部门做好收入一旬一调度,一月一分析,做好重点行业、重点领域、重点税种动态监控,确保全年收入目标圆满完成。

    二是优化支出结构,保障重点支出需求。进一步优化支出结构,积极推进经济结构调整,切实提高财政支出效益。紧紧围绕我市社会经济发展总体部署,确定财政支持的发展目标、方向和重点,并制定相应的财政发展战略措施。集中财力办大事,加大对社会保障、就业和再就业、公共卫生、义务教育、科技文化等方面的投入。

    三是增收节支,确保全年预算平衡。鉴于当前各种刚性支出需求不断加大的不利局面,在积极组织收入和保障重点支出的同时,进一步做好对一般性支出的压减工作,严格控制会议费、培训费、招待费、车辆购置等支出,缓解收支矛盾,确保全年预算平衡。

    主任、各位副主任、秘书长、各位委员,上半年全市财政经济运行正常,财政收入平稳增长,财政保障力度不断加强。下半年,我们将在市委的正确领导下,在市人大的监督支持下,扎实工作、精细管理、同心协力、攻坚克难,以奋发有为的精神状态和卓有成效的工作措施,做好各项财政工作,确保全年财政预算平衡,努力为全市人民交上一份满意的答卷。

 

    附件: 12011年上半年全市财政收入情况表

          22011年上半年市本级财政收入情况表

          32011年上半年全市财政支出情况表

          42011年上半年市本级财政支出情况表

 

 

附件1

2011年上半年全市财政收入情况表

编制单位: 张家口市财政局                                          单位:万元

项     目

全                市

预算数

累计完成

上年同

期完成

占年初

预算%

较上年

增长%

一、一般预算收入

718132

455064

292790

63.37

55.42

1、 增值税

75506

34850

29468

46.16

18.26

2、 企业所得税

40293

30268

21722

75.12

39.34

3、个人所得税

22281

12445

10491

55.85

18.63

4、营业税

246870

133978

94553

54.27

41.70

5、资源税

19298

13544

10331

70.18

31.10

6、城市维护建设税

58874

31429

25107

53.38

25.18

7、房产税

12110

5724

4943

47.27

15.80

8、印花税

10190

4995

3682

49.02

35.66

9、土地使用税

18710

8969

8027

47.94

11.74

10、土地增值税

26150

19678

9472

75.25

107.75

11、车船使用税

11960

6314

4897

52.79

28.94

12、耕地占用税

5200

4403

3735

84.67

17.88

13、契税

60030

51223

19923

85.33

157.10

14、其他税收收入

660

733

992

111.06

-26.11

15、专项收入

40353

20376

16327

50.49

24.80

16、罚没及行政性收费收入

61775

46875

23638

75.88

98.30

17、其他收入

7872

29260

5482

371.70

433.75

二、政府性基金预算收入

349245

406957

248129

116.52

64.01

收入合计

1067377

862021

540919

80.76

59.36

附件2

2011年上半年市本级财政收入情况表 

编制单位: 张家口市财政局                                               单位:万元

项         目

市      本      级

预算数

累计完成

上年同

期完成

占年初

预算%

较上年

增长%

一、一般预算收入

305544

200281

119150

65.55

68.09

1、 增值税          

31402

14610

11454

46.53

27.55

2、 企业所得税

19554

14640

11425

74.87

28.14

3、个人所得税

11230

6544

5639

58.27

16.05

4、营业税

115940

64405

46984

55.55

37.08

5、资源税                

7038

5230

3933

74.31

32.98

6、城市维护建设税

30880

19142

15009

61.99

27.54

7、房产税                

4180

2105

1843

50.36

14.22

8、印花税

6110

2662

2203

43.57

20.84

9、土地使用税            

 

 

 

 

 

10、土地增值税

 

 

 

 

 

11、车船使用税

 

 

 

 

 

12、耕地占用税

 

 

 

 

 

13、契税

42310

35166

7230

83.12

386.39

14、其他税收收入

 

 

 

 

 

15、专项收入

17500

10066

7975

57.52

26.22

16、罚没及行政性收费收入      

17900

13046

5102

72.88

155.70

17、其他收入                  

1500

12665

353

844.33

3487.82

二、政府性基金预算收入

165206

134827

52303

81.61

157.78

收入合计

470750

335108

171453

71.19

95.45

 

附件3

2011年上半年全市财政支出情况表 

编制单位: 张家口市财政局                                                   单位:万元

项      目

全              市

调整

预算数

累计

完成

上年同

期完成

占调整

预算%

较上

年增长%

一、一般预算支出

1620537

1014208

590241

62.58

71.83

1、一般公共服务

223674

123042

97148

55.01

26.65

2、国防支出

5772

4454

1272

77.17

250.16

3、公共安全

82221

48964

34564

59.55

41.66

4、教育

290712

163834

106471

56.36

53.88

5、科学技术

9201

4994

6144

54.28

-18.72

6、文化体育与传媒

26728

21559

7826

80.66

175.48

7、社会保障和就业

253010

153616

103746

60.72

48.07

8、医疗卫生

131767

85523

45848

64.90

86.54

9、环境保护

69811

45137

3879

64.66

1063.62

10、城乡社区事务

114103

75827

33599

66.45

125.68

11、农林水事务

144712

99020

49861

68.43

98.59

12、交通运输

98948

91318

62542

92.29

46.01

13、采掘电力信息等事务

27649

21152

10260

76.50

106.16

14、粮油物资储备及商业服务业等事务

23758

16615

9937

69.93

67.20

15、金融监管及债务付息支出

18180

8531

1974

46.93

332.17

16、其他支出

100290

50622

15170

50.48

233.70

二、政府性基金预算支出

486165

378247

250943

77.80

50.73

支出合计

2106702

1392455

841184

66.10

65.54

 

附件4

2011年上半年市本级财政支出情况表 

编制单位: 张家口市财政局                                                    单位:万元

项    目

市      本      级

调整

预算数

累计

完成

上年同

期完成

占调整

预算%

较上

年增长%

一、一般预算支出

461567

281842

166161

61.06

69.62

1、一般公共服务

48079

26332

22559

54.77

16.73

2、国防支出

4028

2703

806

67.11

235.36

3、公共安全

30785

18717

10772

60.80

73.76

4、教育

66427

40618

23398

61.15

73.60

5、科学技术

3122

2624

5128

84.05

-48.83

6、文化体育与传媒

10268

8073

2780

78.62

190.40

7、社会保障和就业

54984

17275

5455

31.42

216.68

8、医疗卫生

41948

24917

18337

59.40

35.88

9、环境保护

13642

7895

1118

57.87

606.17

10、城乡社区事务

57086

32984

8937

57.78

269.07

11、农林水事务

35273

21049

7849

59.67

168.17

12、交通运输

64148

63010

52488

98.23

20.05

13、采掘电力信息等事务

10272

6902

2825

67.19

144.32

14、粮油物资储备及商业服务业等事务

7174

3807

3204

53.07

18.82

15、金融监管及债务付息支出

578

51

393

8.82

-87.02

16、其他支出

13753

4885

112

35.52

4261.61

二、政府性基金预算支出

204330

130672

47591

63.95

174.57

支出合计

665897

412514

213752

61.95

92.99

 

 

主办:张家口市人民代表大会常务委员会 技术支持:民主法制网